第二階段審核的目的是評價受審核方(組織)管理體系的實(shí)施情況，包括有效性。
第二階段審核將依據(jù)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的要求并基于第一階段審核的結(jié)果，對受審核方的管理體系進(jìn)行全面的符合性、適宜性和有效性評價?？紤]到第一階段審核中收集到的有關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施、工作環(huán)境、過程識別等信息，以及重要環(huán)境因素、危險(源)及其風(fēng)險、食品安全危害等評價信息，已得到審核組與受審核方的共同確認(rèn)，第二階段審核時可以直接采用上述相關(guān)信息，但這并不意味著可以無需進(jìn)行深入審核，如，基礎(chǔ)設(shè)施和工作環(huán)境應(yīng)在第一階段審核的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步審核其運(yùn)行、維護(hù)、保持的情況。
第二階段審核應(yīng)在受審核方的現(xiàn)場進(jìn)行，并至少覆蓋以下方面：
(1)與適用的管理體系標(biāo)準(zhǔn)或其他規(guī)范性文件(如部門管理規(guī)定)的所有要求的符合情況及證據(jù)；
注：如《體系管理手冊》、程序文件、部門管理規(guī)定、內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)等文件的實(shí)施情況，包括記錄。
(2)依據(jù)關(guān)鍵績效目標(biāo)和指標(biāo)(與適用的管理體系標(biāo)準(zhǔn)或其他規(guī)范性文件的期望一致)，對績效進(jìn)行監(jiān)視、測量、報(bào)告和評審的情況；
注：如目標(biāo)、指標(biāo)和方案的完成情況、關(guān)鍵績效目標(biāo)如產(chǎn)品合格率、顧客質(zhì)量投訴、污染物排放達(dá)標(biāo)率、職業(yè)健康安全事故件數(shù)等的內(nèi)部監(jiān)視測量結(jié)果、外部抽檢報(bào)告、不合格時糾正措施的有效性等。
(3)受審核方的管理體系和績效中與遵守法律法規(guī)及相關(guān)要求有關(guān)的方面；
注：如環(huán)境管理體系和職業(yè)健康安全管理體系中的法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)收集、清單、適用性評價與合規(guī)性評價。
(4)受審核方過程的運(yùn)作控制以及應(yīng)急預(yù)案的可操作性；
注：如現(xiàn)場與管理體系相關(guān)的程序文件、SOP、操作記錄、現(xiàn)場管理狀況等。
(5)內(nèi)部審核和管理評審；
注：內(nèi)部審核和管理評審的人員能力、過程、輸入輸出、記錄、報(bào)告與后續(xù)措施(如糾正措施及驗(yàn)證)等是否符合《體系管理手冊》或相關(guān)程序的要求。
(6)針對受審核方方針的管理職責(zé)；
注：主要為管理體系方針中的遵守法規(guī)和持續(xù)改進(jìn)承諾是否在體系管理機(jī)構(gòu)職能分配表中予以落實(shí)到具體的責(zé)任部門(人)，同時這些責(zé)任之間形成了PDCA循環(huán)。
(7)規(guī)范性要求、方針、績效目標(biāo)和指標(biāo)(與適用的管理體系標(biāo)準(zhǔn)或其他規(guī)范性文件的期望一致)、適用的法律要求、職責(zé)、人員能力、運(yùn)作、程序、績效數(shù)據(jù)和內(nèi)部審核發(fā)現(xiàn)及結(jié)論之間的關(guān)聯(lián)。
注：即內(nèi)部審核的范圍是否覆蓋了上述管理體系要素(可通過查看審核清單確認(rèn))，內(nèi)部審核是否比較全面地發(fā)現(xiàn)了體系運(yùn)行存在的主要問題，內(nèi)部審核得出的結(jié)論是否與組織實(shí)際的績效和管理現(xiàn)狀相一致(如內(nèi)審發(fā)現(xiàn)主要污染物因子經(jīng)常超標(biāo)排放，而責(zé)任部門未進(jìn)行原因分析與實(shí)施糾正措施，就不能在環(huán)境體系內(nèi)部審核報(bào)告中得出“ABc啤酒(上海)有限公司環(huán)境管理體系運(yùn)行基本符合ABc環(huán)境管理要求以及環(huán)境管理體系標(biāo)準(zhǔn)要求”等的結(jié)論)。
